Приблизительно как в приложении.
Пояснения.
Кредитная организация при досрочном закрытии кредита клиентом (при прочих равных) теряет только в процентных платежах. Соответственно для каждого периода каждого кредита были посчитаны процентные платежи. Эти процентные платежи далее дисконтировались. Дисконтной ставкой должна служить не стоимость кредита для клиента, а именно стоимость фондирования, или, грубо говоря, стоимость кредита для клиента минус маржа. Далее необходимо вычленить долю маржи в стоимости кредита для клиента. Эту долю потом умножаем на Сумму от дисконтированного потока недополученных процентов.