ну, фотошоп, например... или CorelDraw - в одном из них я точно видел такую штуку

Мой взгляд на проблему:
1) про отмену действий забыть (макросы с ней несовместимы)
2) проблема с буфером обмена решается незначительной правкой макроса
(удалением Select и подобного - можно копировать данные из одних ячеек в другие, не используя буфер обмена)

Есть возможность отмены ГРУППЫ действий: например, последние 5 или 4, или 3... Т.е. небольшой выбор есть)

включение/отключение защиты листа очищает буфер.
любым способом - вручную или макросом.

что значит "случайно перетёр"?
когда он это обнаружит?
в какой-то ячейке - правильно "перетёр", в какой-то - неправильно?
и кто за него должен это определить?

есть хороший способ бороться с ошибками - не допускать их.

кстати, по поводу защиты - можно использовать для метода protect параметр userinterfaceonly (действует до закрытия файла, подробнее - в справке).
в этом случае при использовании фильтра в макросе не нужно будет каждый раз включать-отключать защиту.
возможно, и буфер обмена очищаться не будет.

ну, часть задач может помочь решить инструмент "проверка данных".
вы его используете?

а вообще - сходите по ссылке, данной Юрием М.
только вам ещё понадобится использование данных. записанных в журнал изменений - ну, например, нарисовать формочку со списком последних введённых значений и с тем, что было до ввода изменений...
пользователь щёлкает по нужной позиции в списке - и макрос "перевбивает" в нужную ячейку старое значение.

довольно муторно, но один раз тщательно проработать - и можно будет забыть  

и все-таки не совсем то ( макрос глючит в случа использован я автозаполнения. Ввод, копирование и вставка обрабатываются на ура, а с протягиванием проблема. В принципе, по идее мне это автозаполнение не особо нужно, но как тогда запретить пользователю им пользоваться?

У меня в книге 4 листа, соответственно, добавить надо будет 4*10 = 40 листов, с учетом что у пользователя машина оч. слабенькая боюсь тормозить сильно будет. Хотя... наверно, можно подумать в сторону комбинирования резервной копии с журналом - как-то так чтоб копия была одна но благодаря ей получалось вести журнал...

Начала думать и наткнулась на глупый вопрос - а как не переводя курсор скопировать заданный диапазон с одного листа на другой?

Вариант тип

Не подходит, т.к. хочу повесить этот макрос на событие активации листа и при перелистывании получится бесконечный цикл.

И так, я решила скомбинировать 2 подхода. Собственно проблема подхода от Юрий М была в том, что в случае протягивания ячейки не правильно заполнялось поле старого значения, все остальное вроде бы было правильно. Вот я и решила использовать подход YuryK для поучения корректных данных для поля старого значения.
И так, мои правки в модулях найденных здесь.
1) добавила второй служебный лист "back" (для получения старых значений)
2) добавила к каждому рабочему листу копирование данных с листа на "back" по событию активации листа (собственно мне достаточно не всего листа, а только его зоны, но это детали)
3) заменила обработчик Workbook_SheetSelectionChange на подобную функцию get_sValue, с тем чтоб функция добывала старые значения из резервной копии, а не запоминала при смене выделения.
4) в обработчик Workbook_SheetChange добавила обращение к функции get_sValue (в начале) и обновление резервной копии (в конце)

Ну и все - вроде работает. Глючит правда при вырезании значений на одном листе и вставке на другой, но меня это не смущает, т.к. я вырезания в своей книге вообще запрещаю (чтоб формулы не сбивались).

А теперь вопрос. Как мне сделать так, чтоб журнал продолжался не до бесконечности (на самом-то деле до конца листа), а включал в себя только N последних изменений записанных на строках с 2 по N+2 в хронологическом порядке? Т.е. при N+1 изменении удалить строку 2 (с тем чтоб все строки сдвинулись на одну вверх) и дополнить журнал снизу. По идее правка должна быть не большой, но я что-то не могу разобраться в коде. Свое творчество прилагаю (служебные листы не скрыты т.к. это рабочий вариант).